4月の積立です。
中身は楽天バンガード全米100％
23,000ｘ56回 68,000ｘ5回 投資額1,605,000円 +23,000円
経費 12,899 ※経費171円/回
時価評価額 2,249,158（前月比+124,192 +5.84%）
昨年同月比 +280,773
還付金含む（投資額より所得税＋住民税 合計20%引いて計算しています）
投資額 1,265,324 （損益+983,834 +77.75％）
5年が経過しました。
さて、出口ですが。筆者は満43歳です。16年と数カ月後60歳に全額引き出して退職金控除を使います。
下記サイトにてS&P500のリターンを計算してみます。
1982-2022 40年 11.53%
2002-2022 20年 8.01%
足して2で割って9.77% まぁ比較的どうでも良いですね。回収後再投資しますので。あくまでイデコは節税と税の繰り延べ。為替は無視
とりあえず0.8%/月のペースで16年後 満60歳を迎えた場合
評価額 21,683,000
投資額 6,159,000
節税総額 1,259,000
損益 15,524,000
所得税 260,252
住民税 341,200
手取り 14,922,548+1,259,000 = 16,181,548
実効税率 3.87%
計算式は以下です。
控除の計算をします。
（収入金額（源泉徴収される前の金額） － 退職所得控除額） × 1 ／ 2 ＝ 退職所得の金額
| 20年超 | 800万円 ＋ 70万円 × (A - 20年) |
※国税庁より引用
満21年掛けるので控除額が8,700,000
収入 15,524,000 - 退職金控除8,700,000 ｘ 1/2 = 退職所得 3,412,000
次に所得税の計算
※国税庁より
(3,412,000ｘ20%-427,500) x 102.1% = 所得税額 260,252
次に住民税
退職所得の計算は同じなので退職所得 3,412,000
都税 6% 204,720
区税 4% 136,480
合計 341,200
